Cómo elegir el mejor plan de pensiones individual
A la espera de que el Ministerio de Inclusión, Seguridad Social y Migraciones concrete la nueva figura de los fondos de pensiones de promoción pública (FPPP) y se ponga en marcha, los planes de pensiones individuales son una de las mejores alternativas para el ahorro previsión, junto con los fondos de inversión, los planes individuales de ahorro sistemático (PIAS) o los unit linked.
Una alternativa que, bien es cierto, se está viendo castigada por el Gobierno, que ha optado en los dos últimos años por penalizar su fiscalidad. Así, si en 2021 el Ejecutivo ha rebajado el tope de aportación con desgravación en planes de pensiones individuales a 2.000 euros anuales desde los 8.000 euros previos, en el proyecto de Presupuestos Generales del Estado (PGE) para el próximo año lo ha vuelto a recortar a 1.500 euros. Es decir, si un contribuyente gana al año 30.000 euros y su base imponible es de 25.000, si hace aportaciones al plan de pensiones por el nuevo máximo, solo tributará por 23.500 euros.
Un castigo para un vehículo que aglutina un patrimonio bajo gestión de casi 87.000 millones de euros en España, un 23% más que hace solo cinco años, y que puede ser interesante fiscalmente para el ahorrador en función de la modalidad que elija a la hora de su rescate. En forma de capital (todo el dinero de golpe), en forma de renta, de forma mixta o convirtiéndolo en una renta vitalicia. Si lo hace todo de golpe, el ahorrador deberá tener previsto que sus ingresos anuales se dispararán ese año, elevando su factura fiscal dado que se grava al tipo marginal del IRPF –entre el 19% y el 45%–.
Los expertos aconsejan planificar el ahorro en función de la edad y de las necesidades de cada momento de la vida. Así, para alguien que ha iniciado recientemente su vida profesional, Paula Mercado, directora de Análisis de VDOS, recomienda un plan de renta variable global...
